BUCHHALTUNG UND ABSCHLUSS | DFAAS CLOSE
Ihre Buchführung läuft. Wir sorgen dafür, dass sie stimmt – und schließen ab.
CONTROL & CLOSE FOR ODOO FINANCE
Ihre Belege laufen automatisiert ein, Ihr Team bearbeitet die täglichen Vorgänge, Odoo verarbeitet. Wir überwachen die vereinbarten Kontrollen, gehen den Abweichungen nach, beurteilen die Sachverhalte, die fachliches Urteil verlangen, und führen Ihre Zahlen zum vereinbarten Termin zum Abschluss.
AUSGANGSLAGE
Das Problem hinter der Automatisierung
Automatisierung erzeugt Buchungen. Sicherheit erzeugt sie nicht. Eine Kontierungsregel, die im Januar falsch gesetzt wurde, produziert bis zum Dezember gleichmäßig falsche Zahlen – und je zuverlässiger die Maschine arbeitet, desto weniger fällt es auf. Hinzu kommt, was keine Regel abbildet: Anzahlungen, Abgrenzungen, Rückstellungen, umsatzsteuerliche Sonderfälle, Sachverhalte, die einer Bewertung bedürfen. Das ist der Teil, der fachliche Arbeit bleibt – unabhängig vom Automatisierungsgrad Ihres Systems.
LAUFENDE KONTROLLE
Was wir laufend tun
VOLLSTÄNDIGKEIT
Vollständigkeitskontrollen
Wir prüfen, ob alle erwarteten Vorgänge vorhanden sind.
Beispiel: Bankkonten lückenlos eingelesen, Ausgangsrechnungen ohne Nummernlücke, wiederkehrende Aufwendungen vollständig erfasst
PLAUSIBILITÄT
Automatisierte Plausibilitätskontrollen
Wir werten regelbasierte Indikatoren aus und gehen Abweichungen nach.
Beispiel: ungewöhnliche Buchungen, Konten ohne Bewegung, Belege ohne Zuordnung, auffällige Steuerschlüssel, Abweichung zur Vorperiode
EINZELFALL
Fachliche Einzelfallbeurteilung
Wir beurteilen wesentliche oder atypische Sachverhalte selbst.
Beispiel: Anzahlungen, Leasing, Rückstellungen, Reihengeschäfte, Auslandssachverhalte, Sachverhalte mit Bewertungsspielraum
Was dabei auffällt, bearbeiten wir oder geben es mit klarer Anweisung an Ihr Team zurück. Jede Ausnahme wird am Geschäftsvorfall im System dokumentiert – nicht per E-Mail. Sie sehen jederzeit, was offen ist und warum.
ABSCHLUSS
Der Abschluss
PERIODE
Monats- oder Quartalsabschluss
Kontenabstimmung, offene Posten, Abgrenzungen, Rückstellungen, Anlagenbuchhaltung, umsatzsteuerliche Würdigung, Voranmeldung und Zusammenfassende Meldung, kurzer Bericht mit offenen Punkten.
JAHR
Jahresabschluss
Erstellung nach den Grundsätzen des IDW für die Erstellung von Jahresabschlüssen, im Regelfall mit Plausibilitätsbeurteilungen; Bescheinigung entsprechend der beauftragten Stufe.
DEKLARATION
Deklaration
E-Bilanz, Steuererklärungen und Offenlegung laufen über die Kanzlei; Sie benötigen dafür kein zweites System.
Auf Wunsch – etwa für Banken, Investoren oder vor einer Transaktion – kann die Erstellung mit umfassenden Beurteilungen beauftragt werden; sie wird gesondert vergütet.
WER MACHT WAS
Die vollständige Verantwortungsmatrix
Wer welche Aufgabe übernimmt, steht im Vertrag. Die Matrix zeigt die Aufteilung zwischen Ihnen, Ihrem System und uns – mit und ohne Zusatzmodul Plus.
MITWIRKUNG
Was Sie beitragen
Dieses Modell rechnet sich für Sie nur, wenn die Vorarbeit in Ihrem Haus stimmt. Deshalb vereinbaren wir sie messbar: Termin der Belegbereitstellung, Vollständigkeit der Stammdaten, Bearbeitungsstand der offenen Vorgänge zum Stichtag und Reaktionszeit auf unsere Rückfragen.
Werden diese Schwellen wiederholt überschritten, berechnen wir den Mehraufwand nach Zeit – die Grundlage steht im Auftrag. Bleibt es dauerhaft dabei, wechseln wir in DFaaS Close Plus, dessen Preis die operative Bearbeitung abdeckt. Das ist keine Sanktion, sondern die ehrliche Zuordnung von Aufwand.
EINORDNUNG
Was diese Leistung ist – und was nicht
Wir führen die im Auftrag vereinbarten Kontrollen durch – risikoorientiert, nicht als lückenlose Nachprüfung jeder Buchung. Eine Zusage, sämtliche Buchungen manuell nachzuvollziehen, würde den Effizienzgewinn der Automatisierung aufzehren; wir geben sie deshalb nicht.
Der Jahresabschluss wird nach den Grundsätzen des IDW für die Erstellung von Jahresabschlüssen erstellt, im Regelfall mit Plausibilitätsbeurteilungen. Eine Abschlussprüfung oder prüferische Durchsicht ist das nicht, und ein Testat erteilen wir nicht. Über die Ordnungsmäßigkeit Ihrer Buchführung insgesamt geben wir kein Urteil ab.
Die Verantwortung für Vollständigkeit und Richtigkeit der bereitgestellten Informationen und die Organverantwortung Ihrer Geschäftsführung bleiben bei Ihnen.
RHYTHMUS UND PREIS
Wonach sich der Preis richtet
Der Preis richtet sich nach dem Abschlussrhythmus – jährlich, quartalsweise oder monatlich –, nach der Komplexität Ihrer Prozesse und nach dem Umfang der operativen Bearbeitung, also der Frage, ob Sie das Zusatzmodul Plus buchen. Mehrere Gesellschaften, Auslandssachverhalte oder ein beschleunigter Abschluss werden gesondert berücksichtigt.
Die Zahl Ihrer Belege ist kein Preisbestandteil. Eine erste Einordnung des Preisrahmens erhalten Sie im Erstgespräch. Den Betrag nennen wir nach dem GoBD Check verbindlich, weil wir dann wissen, worüber wir sprechen.
ZUSATZMODUL PLUS
Wenn Ihnen die Kapazität fehlt
Nicht jedes Unternehmen hat eine kaufmännische Kraft, die die laufende Bearbeitung übernimmt. Dann beginnen Sie mit DFaaS Close Plus: Wir übernehmen zusätzlich die operative Bearbeitung definierter Prozesse – und wechseln zurück in DFaaS Close, sobald Ihre Prozesse und Ihr Team so weit sind.
HÄUFIGE FRAGEN
Häufige Fragen zu DFaaS Close
Ja. Wir arbeiten mit eigenen Zugriffsrechten in Ihrem System; jede Kontrolle, jede Ausnahme und jede Rückfrage ist dort dokumentiert.
Nach jedem Abschluss erhalten Sie einen kurzen Bericht mit den offenen Punkten. Dazwischen melden wir uns, wenn eine Ausnahme Ihre Entscheidung braucht.
Ihr System und Ihr Team – in DFaaS Close Plus wir.
Der Abschluss verschiebt sich, und ab einer vereinbarten Schwelle berechnen wir den Mehraufwand. Beides steht vorher im Auftrag.
Nein. Gesetzliche Abschlussprüfungen bieten wir nicht an. Unabhängig davon wäre eine Prüfung für jedes Geschäftsjahr ausgeschlossen, an dessen Buchführung oder Abschluss wir mitgewirkt haben (§ 319 Abs. 3 Satz 1 Nr. 3 HGB) – das gilt bereits für DFaaS Close, nicht erst für Close Plus, und über das Netzwerk auch für Abschlussprüfer im ETL-Verbund (§ 319b Abs. 1 HGB). Wird Ihr Unternehmen prüfungspflichtig, beauftragen Sie einen unabhängigen Abschlussprüfer; wir begleiten die Prüfung auf Ihrer Seite.
Die Deklaration und der Abschluss gehören in dieselbe Hand wie die laufende Kontrolle. Eine Aufteilung führt zu Abstimmungsaufwand, den am Ende Sie bezahlen.
ANFRAGE
Beginnen Sie mit einem klar umrissenen ersten Schritt.
Wir melden uns binnen eines Werktags und schlagen einen Termin für das Erstgespräch vor.
GoBD Check anfragen Erstgespräch buchen (20 min)